Василий КИСЕЛЕВ

Прецедент UBS

Банковская тайна трещит, но не сдается

Предоставив американскому Министерству юстиции информацию о 250 своих клиентах, подозреваемых в уклонении от уплаты налогов, швейцарский банк UBS впервые нарушил закон о банковской тайне. Впрочем, «сдать» еще примерно 50 тыс. клиентов банк категорически отказался.США, поддержанные правительствами ряда европейских стран, объявили нешуточную войну банкам. Точнее говоря, одной из составляющих их деятельности - банковской тайне. Первым шагом в этой войне послужила знаменитая операция германской контрразведки, выкупившей у одного из сотрудников банка LGT (Лихтенштейн) диск с информацией о клиентах этого финансового института. В итоге налоговые службы примерно 15 стран начали следствие в отношении своих граждан, укрывающих доходы в европейском налоговом оазисе. Приблизительно в это же время Министерство юстиции США начало расследование деятельности швейцарского банка UBS. Американские правоохранительные органы обвиняли банкиров в том, что в 2000-2007 гг. с помощью швейцарских консультантов десятки тысяч американцев спрятали в офшоры в общей сложности 20 млрд. долл. Причем помощь банка была отнюдь не бескорыстной - она приносила UBS более 200 млн. долл. в год. Кстати, по оценкам Федеральной налоговой службы США, общие налоговые потери американского бюджета от подобной деятельности швейцарских финансовых институтов составили примерно 100 млрд. долл. Понятно, что это не могло не раздражать власти США, которые еще в 2001 г. приняли закон, обязывающий зарубежные банки раскрывать информацию об американских владельцах счетов.
Но UBS держался почти год. Банк был вынужден отступить лишь тогда, когда в мае прошлого года ФБР арестовало бывшего сотрудника UBS Брэдли Биркенфельда. Его подозревали в том, что он  помог одному из клиентов скрыть доходы на сумму 200 млн. долл. Видимо, клиент был не единственный, и Биркенфельд, опасаясь сесть в тюрьму на веки вечные, рассказал следователям много интересного о методах, с помощью которых UBS «решал проблемы» вкладчиков, мечтающих не тратить слишком много денег на налоги.
Показания бывшего сотрудника заставили банк капитулировать. В октябре 2008 г. налоговая служба Швейцарии заявила о готовности предоставить США данные о счетах американских клиентов UBS. А несколько месяцев спустя уже само руководство банка пошло на сделку с американскими правоохранительными органами. 18 февраля 2009 г. UBS согласился предоставить властям США сведения о 250 американских клиентах, а также выплатить штраф в размере 780 млн. долл. В обмен на это американцы пообещали приостановить следствие в отношении швейцарского банка, а в дальнейшем снять с него все обвинения.
Но американский Минюст свое слово не сдержал. Уже 19 февраля власти США подали новый иск против UBS, потребовав раскрыть имена еще 52 тыс. американских клиентов банка. По оценкам правоохранительных органов США, эти люди с помощью UBS укрыли от налогообложения около 15 млрд. долл.
Зря американцы поспешили. Руководство банка встало на дыбы и категорически отказалось передать правоохранителям какую-либо дополнительную информацию. Собственно, в этом ему помогли клиенты, которые обратились в швейцарский суд, настаивая на том, чтобы UBS выполнял закон о тайне банковских вкладов. Этот закон - один из краеугольных камней швейцарского законодательства в сфере финансов, и неудивительно, что суд запретил банку идти навстречу Министерству юстиции США. «Мы сделали всё возможное в рамках сотрудничества с правоохранительными органами, - заявил представитель руководства UBS Марк Бренсон. - Предоставление информации о клиентах банка, на котором настаивали американские власти, грозило бы сотрудникам UBS уголовным преследованием за нарушение законов Швейцарии».
Разумеется, уже тот факт, что UBS согласился предоставить американским правоохранительным органам некую информацию - а 21 февраля 2009 г. банк передал властям США сведения о восьми клиентах, которые ранее добились в суде защиты своих интересов, - сильно подорвал имидж швейцарских банков, со времен Средневековья гордившихся своими законами о банковской тайне. И заявление министра финансов Швейцарии Ханса-Рудольфа Мерца о том, что прецедент UBS является лишь частным случаем, а в целом политика страны по сохранению банковской тайны останется неизменной, в корне поправить ситуацию вряд ли сможет.
А давление на банки растет. И вот уже Швейцария, Австрия и Люксембург накануне встречи G-20 в Лондоне выступают единым фронтом против включения их в «черный список» налоговых оазисов. Власти этих стран утверждают, что готовы всячески способствовать вскрытию налоговых махинаций, осуществляемых на их территории гражданами других государств. Но при этом, настаивают министры финансов Швейцарии, Австрии и Люксембурга, закон о банковской тайне должен быть сохранен в неизменном виде.
Справедливости ради следует заметить, что среди стран ЕС этот закон функционирует только в Австрии, Бельгии и Люксембурге (Швейцария, как известно, в ЕС не входит). И это сильно раздражает ряд их партнеров по объединенной Европе - особенно Францию и Германию. Их можно понять: в условиях мирового финансового кризиса уклонение от уплаты налогов, похоже, самое время перенести в раздел особо опасных преступлений против государства. Поэтому, думается, точку в истории о банковской тайне ставить пока преждевременно.

«Европа-Экспресс»
16 Марта 2009, номер 12 (576)